Kontrol Ortamı
İç Kontrolün ve diğer unsurlarına temel teşkil eden genel bir çerçeve olup, kişisel ve mesleki dürüstlük, yönetim ve personelin etik değerleri, iç kontrole yönelik destekleyici tutum, mesleki yeterlilik, organizasyonel yapı, insan kaynakları politikaları ve uygulamaları ile yönetim felsefesi ve iş yapma tarzına ilişkin hususları kapsar.
KOS 1.1: Etik Değerler ve Dürüstlük
- Etik Davranış İlkeleri
- Çalışanların ve Yöneticilerin Uyması Beklenen Etik Davranış Kuralları
- Kamu Görevlileri Etik Sözleşmesi
- Kamu İç Kontrol Rehberi
KOS 1.2: Misyon, Organizasyon Yapısı ve Görevleri
- Misyon ve Vizyon
- Organizasyon Şeması
- Görev Tanımları
- Görev Dağılımları
- Hassas Görev Tespit Formu
- Hassas Görev Listesi
- İş Akışları
KOS 1.3: Personelin Yeterliliği ve Performansı
- Yönetici Performans Değerlendirme Formu
- İdari Personel Performans Değerlendirme Formu
- Personel Eğitim Katılım Formu
- AÇÜ Ödül Yönergesi
KOS 1.4: Yetki Devri